在合规评估标准方面，可从考察类型和考察因素两方面进行立体构建。考察类型方面，应以涉案企业风险整改防控为重点，以“行业”为分类设定标尺，结合行业特点、相关行业法律法规、行业法律风险点和行业自有评估指标，制定符合涉案企业所属行业实际的评估指标体系。考察因素方面，每个企业适用行业标准时，应当有权重调节，而不宜刻板追求标准“静态统一”，具体评估指标的权重可以根据涉案企业类型、规模、业务范围、行业特点以及涉罪行为等因素设置，并适当提高合规管理的重点领域、薄弱环节和重要岗位等方面指标的权重。

　　在审查方法方面，除充分考虑企业纠错态度、速度和力度等“门槛”指标合格等基础情况外，还须进行以下方面审查：一是对涉案企业风险的有效识别、控制，涉案企业应当根据涉案原因查找业务管理流程中存在的企业治理漏洞，进而分析出企业运行机制的深层问题。二是合规管理机构或者管理人员的合理配置，应当区别大型企业和中小微企业，建立符合企业情况的合规组织。三是合规管理制度机制建立以及人力、物力的充分保障，企业专项合规政策和员工手册，内容应明确每一业务活动的风险点，提升可操作性。同时，企业合规人财物保障已形成可分辨的通道，保障合规组织的履职独立性和资源充沛性。四是监测、举报、调查、处理机制及合规绩效评价机制的正常运行，企业应建立和完善相应机制并保障有效运行。五是企业应进行定期合规培训，根据培训的次数、内容、范围及相关记录进行衡量，采用访谈、问卷等方式综合认定培训效果。

　　把好企业合规评估结果运用的监督关。检察机关在涉案企业合规整改进程中对企业合规计划、书面报告、第三方组织考察报告等要进行严格审查，做好引导和监督。之后，在作出处理决定前，可运用听证方式对考察结果进行公开审查。听证参与人员方面，除涉案企业代表、犯罪嫌疑人及其辩护人以外，还可邀请第三方机制管委会成员、人民监督员等，对于有被害人的案件，也要通知被害人参加。听证过程方面，应主要围绕合规考察必要性、合规考察人员合法性、企业整改情况和评估意见进行听证，听证结果应作为案件处理的重要参考。处理结果方面，对于涉案企业进行有效合规整改的，可以依法作出不起诉决定；对于涉案企业采取有效合规计划，但依据法律或综合案件情况应当提起公诉的，应依法提起公诉，并提出从轻处罚的量刑建议；对于涉案企业经合规考察，认为没有实现合规计划目标的，由检察机关依法提起公诉。

　　（作者单位：上海市普陀区人民检察院）